于2022-06-22 16:46:14发布
答：转出未交增值税是应交增值税的明细科目，未交增值税是它的平级科目。销项多于进项时，把差额通过转出未交增值税结转到未交增值税中，后面你就知道要交多少税了
2021-09-18
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老师，全额抵免的意思是可以把买金税盘的费用和信息维护费440元全部可以抵税，少缴纳440的税是吗不是结转附加税么，为什么是计提，计提时借“税金及附加”，那结转的话“税金及附加”不就结转在贷方了吗自 2020 年 3 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，除湖北省外的其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用 3%征收率的应税销售收入，减按 1%征收率征收增值税，按以下公式计算销售额：销售额=含税销售额/（1+1%）；适用 3%预征率的预缴增值税项目，减按 1%预征率预缴增值税。所以主营业务收入应计111930/（1+1%）=110821.78老师怎么能看出来题中的印花税有没有被计提累计折旧 属于资产类，折旧增加，不是应该记入借方吗？怎么得出是管理费用的老师这里为什么不能用转出未交增值税二级明细？这两个二级明细有什么区别吗？在什么情况下用？销售清单的合计金额怎么只含整车价格，没有其他费用？这个减免税款是11月份的，为什么要算在12月份呀老师当月没有销售额只有进项税额，增值税申报报附表二就不用填写了吗？老师，这个待抵扣进项税是怎么来的？老师，为什么要记录职工薪酬借和贷，不直接销售费用福利费，和库存现金就可以了吗老师当月没有销售收入只有进项税额，附表二就不用填写了吗？