于2022-06-22 16:46:14发布
答：同学可以去看下账套中计提绿化费时，若是按照含税金额计提，可以理解为当时计入主营业务成本中的金额多了；目前取得发票是专票，进项税额需要单列，故是冲销主营业务成本。
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
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2022-02-25
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我们个体户属于定期定额但是开超过了，要我们更正，但是我更正了数据通过不了，你能帮我看一下吗老师这个分录为什么需要填"应交增值税-转出未交增值税"，直接贷记“应交税费—未交增值税”49900.51可以吗，就是不通过“应交增值税-转出未交增值税"科目主营业务收入是指生产经营所取得的收入，暂未发货的库存成品收入也属于主营业务收入吗，但当月的库存成品也算进当月的生产成品中，利润里怎么显示？老师，确定一家企业是一般纳税人还是小规模，营业执照未体现，那是不是要申报税务机关之后，才能确定呢？还是以什么方式确认呢？老师，小规模纳税人每月要不要抄报税，清卡老师中间不需要用什么科目来转换一下嘛？进项税有留底，月底还要结转增值税吗？如果是三证合一，五证合一那种的话，是不是就不需要了，怎么看营业执照是不是三证合一或五证合一的呢？老师，在支付水电费，运费等费用时，怎样区分是费用还是预付应付款你好老师，初始企业还未营业 一直在筹建中，工商银行都已经注册，但没有税务登记备案，已经几个月了，像这种延迟情况需要怎么处理？是需要到当地税务机关去办理，还是在网上哪里呢？比较着急，希望老师能够仔细回复一下，谢谢啦没有开发票是不是这样做的:借:库存商品21000 贷:以前年度损益调整21000 借:应收账款－21000 贷:以前年度损益调整-21000 但是上年的应收账款里有21000的余额，这个要怎么冲会，要做借:库存商品增加，贷:应收账款减少吗 对于母子公司，母公司开立了基本户，子公司是不是还可以开立基本户？对于总分公司，母公司开立了基本户，分公司是不是就不能再设立基本户，及时是异地分公司？