差旅费里面哪些可以无票报销
1、出差补助是不要发票的.出差报销单不能出现\"餐饮费\"字样和餐饮发 票.
2、出差补助的话,直接按比如50元一天的标准填在里面.合计数额和后面粘贴的票据数额就对不起来了,没有关系的.
3、出差期间有招待的话,招待餐另外填写\"费用报销单\".
为了做到符合税收法规的要求,建议如下:
1、制定制度,规定出差补助标准和住勤补助标准.
2、补助标准不要超过当地财政规定的5倍.
3、出差补助为头尾两天,住勤补助为中间日的补助,填写在\"其他费用金额\"栏中.
这样税务部门是认可在税前列支的.
企业收到差旅费用报销单如何做账?
1、差旅费报销
如果是办公人员借款出差:
借:其他应收款-某某
贷:库存现金
如果是出差回来报销:
借:管理费用-差旅费
贷:其他应收款-某某
如果是销售人员出差:
借:其他应收款-某某
贷:库存现金
借:销售费用-差旅费
贷:其他应收款-某某
快递费报销:
借:管理费用-办公费
贷:库存现金
2、先计入贷:\"应付账款\",等到付款时:
借:应付账款
贷:银行存款
以上便是\"差旅费里面哪些可以无票报销\"的全部内容,每家企业经营都会涉及到差率费报销,由于差旅费往往涉及金额不大,很多人都会不重视,所以会计朋友们要注意差旅费背后涉及到的税务问题,这样才是一名好会计.
